Europa

Po dwóch sprzedaży akcji Nissana 13 grudnia 2023 r., a 28 marca 2024 r., Grupa Renault ogłasza trzecią transakcję z zamiarem sprzedaży Nissanowi do 195 473 600 akcji Nissana, co stanowi około 5,0% kapitału Nissana.

Sprzedaż ta zostanie wdrożona w ramach programu skupu akcji ogłoszonego przez Nissana 26 września 2024 roku, a który zostanie zrealizowany 27 września 2024 roku. Nissan ogłosił również decyzję o anulowaniu wszystkich nabytych akcji, które będą akrecyjne dla akcjonariuszy Nissana.

Akcje, które mają zostać sprzedane, stanowią część 22,73% kapitału Nissana posiadanego przez francuskie zaufanie (w związku z przypomnieniem 28,4% zostało początkowo przeniesionych przez Grupę Renault do tego funduszu powierniczego w dniu 8 listopada 2023 r. zgodnie z umową o Nowym Sojuszu między Grupą Renault a Nissanem).

Zakładając, że maksymalna liczba 195 473 600 akcji Nissana sprzedała się po cenie akcji w wysokości 408,5 euro (cena akcji Nissana w dniu 26 września 2024 r. została przewstnienająca od 5 euro1), sprzedaż ta skutkowałaby, w dniu transakcji, w napływie gotówki do 494 mln euro, co jeszcze bardziej poprawiłoby sytuację finansową netto firmy Renault.


W wyniku sprzedaży 195 473 600 akcji Nissana skutki księgowe będą następujące:

- W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Renault strata kapitałowa z tytułu zbycia szacowana na maksymalnie 1100 mln EUR, co miałoby wpływ na dochód netto (ta strata kapitałowa, zaksięgowana w „innych dochodach i wydatkach operacyjnych”, nie wpłynie na dochód operacyjny Grupy).

Wpływ tej straty kapitałowej nie miałby wpływu na dywidendę wypłaconą w 2024 r. na 2024 r., ponieważ zostanie ona wyłączona z dochodu netto wykorzystywanego do obliczania wskaźnika wypłat;

- W sprawozdaniach ustawowych Renault S.A. strata kapitałowa z tytułu zbycia szacowana na maksymalnie 120 mln EUR;

- Wpływ podatkowy byłby nieistotny.


Transakcja ta pozwoli na szybsze delestalizowanie i wspiera determinację Grupy w powrocie do ratingu poziomu inwestycyjnego.